Klienta piemērs
OSS reģistrācija Anglijas asociācijai, kas rīko virtuālu konferenci
Anglijā reģistrēta asociācija reizi gadā rīko virtuālu konferenci, un dalībnieki pieslēdzas no daudzām valstīm. Palīdzējām tai reģistrēties OSS ārpussavienības shēmā Latvijā, lai PVN par biļetēm, kas pārdotas dalībniekiem ES valstīs, var deklarēt vienā ceturkšņa deklarācijā, nevis reģistrēties katrā valstī atsevišķi.
Klienta profils
- Klients
- Asociācija, reģistrēta Anglijā
- Darbība
- Ikgadēja virtuāla konference ar dalībniekiem no daudzām valstīm
- Reģistrācija Latvijā
- Latvijas PVN maksātājs, OSS ārpussavienības shēma
- Pakalpojumi
- OSS reģistrācija un deklarācijas, Latvijas PVN deklarācijas
Situācija
Asociācija jau bija mūsu klients: tā ir reģistrēta PVN Latvijā, un mēs iesniedzam tās ikmēneša Latvijas PVN deklarācijas. Tagad tā gatavoja kārtējo virtuālo konferenci, un biļešu tirdzniecībai drīzumā bija jāsākas.
Virtuālas konferences dalībniekiem parasti piemēro tās valsts standarta PVN likmi, no kuras dalībnieks piedalās. Asociācijai vajadzēja risinājumu, kā šo PVN pareizi deklarēt un samaksāt, un skaidras atbildes uz praktiskiem jautājumiem: kā izrakstīt rēķinus, kurā ceturksnī deklarēt pārdošanu un kas notiek starp konferencēm.
Tā kā asociācija ir reģistrēta ārpus ES, Anglijā, tai piemērojama OSS ārpussavienības shēma (non-Union scheme). OSS attiecas uz pārdošanu privātpersonām (B2C). IOSS šeit neder, jo tā paredzēta importētām precēm.
Ko darījām
- Reģistrējām asociāciju OSS ārpussavienības shēmā Latvijā. Izskaidrojām, ka pēc noklusējuma reģistrācija stājas spēkā no nākamā ceturkšņa, bet ātrāk to var panākt, ja pieteikumu iesniedz līdz nākamā mēneša 10. datumam.
- Noteicām, kādi dati mums katru ceturksni vajadzīgi Excel formātā, ja iespējams, apkopoti pa valstīm: klienta valsts kods, likmes veids, PVN likme, darījuma veids, summa bez PVN un PVN summa.
- Izskaidrojām, ka pārdošanu deklarē ceturksnī pēc rēķina datuma, nevis pēc pasākuma datuma.
- Izskaidrojām, ka OSS deklarācija ir atsevišķa no Latvijas PVN deklarācijas un tiek iesniegta reizi ceturksnī; kamēr OSS reģistrācija ir aktīva, ceturkšņos bez pārdošanas jāiesniedz nulles deklarācija.
- Brīdinājām, ka iesniegtu OSS deklarāciju labot nevar: korekcijas iekļauj nākamajās deklarācijās, un katram maksājumam jānorāda deklarācijas unikālais numurs.
Rezultāts
- Asociācija ir reģistrēta OSS ārpussavienības shēmā, kas atbilst ārpus ES reģistrētai organizācijai.
- Ar vienu reģistrāciju Latvijā asociācija var deklarēt PVN par dalībniekiem no visām ES valstīm.
- Asociācija zina, kādi dati un kad mums jāiesniedz, un kā rīkoties ceturkšņos bez pārdošanas.
Pakalpojumi
Jums ir līdzīga situācija?
Pastāstiet, kā uzbūvēts jūsu uzņēmums un kas jādara Latvijā. Mēs izvērtēsim situāciju un ieteiksim, kāds atbalsts jums tiešām vajadzīgs.